L’expert-comptable et la lutte contre le blanchiment : Contexte, obligations, perspectives
Dans le cadre des recommandations du GAFI pour améliorer la transparence des transactions financière, le conseil national de l’OECT a entamé une série de travaux allant de la publication d’une norme professionnelle à une série de colloques et formations.
Ainsi en partenariat avec la Fédération Internationale des Experts comptables Francophones (FIDEF), le comité Anti-blanchiment de l’OECT et le Comité de Gestion et de Développement de l’IFPC (Institut de Formation de la Profession Comptable) ont organisé une formation au profit des membres de l’OECT animée par l’expert-comptable français et formateur international Monsieur Patrick BERTHIER.
Cette formation d’une demi-journée est intitulée « L’expert-comptable et la lutte contre le blanchiment : Contexte, obligations, perspectives » a eu lieu le 8 janvier 2019 à l’Institut Arabe des Chefs d’Entreprises (IACE)
Par ailleurs les obligations des Experts Comptables en matière de lutte anti-blanchiment et contre le financement du terrorisme sont prévues par la loi fondamentale n °26 de 2015 du 7 août 2015 sur la lutte contre le terrorisme et la prévention du blanchiment de capitaux, la décision de la CTAF N° 6-2018, et la norme professionnelle publiée par l’OECT. Ces obligations sont à quatre niveaux :
- La mise en place d’une procédure systématique de connaissance des clients (KYC Know Your Customer) ainsi que l’identification des bénéficiaires effectifs,
- La réalisation d’une évaluation des risques de vos relations d’affaires
- La mise en œuvre des mesures de vigilances adéquates
- La réalisation de déclarations de soupçon à la CTAF si applicable
Ci-joint le support de la formation
Mots clés : GAFI, lutte anti-blanchiment, lutte contre le financement du terrorisme, OECT, FIDEF.
